Folgende Voraussetzzungen müssen erfüllt sein:

Will man die Berufsunfähigkeitsversicherung steuerlich absetzen, darf man als Unverheirateter nicht mehr als 20.700 Euro verdienen, da man ansonsten mit den Beiträgen zur Kranken- und Pflegeversicherung bereits steuerlich alles ausgeschöpft hat. Bei Verheirateten liegt die Grenzen bei 41.400 Euro.
Selbständige haben es hier etwas besser. Wenn sie mindestens 10.736 Euro an Beiträgen zur Berufsunfähigkeitsversicherung eingezahlt haben, können sie 9.000 Euro davon steuerlich geltend machen. Gerade Alleinstehende, die nur niedrige Krankenversicherungsbeiträge haben, profitieren von dieser Regelung.
Hat man die Berufsunfähigkeitsversicherung mit einer Rürup-Rente gekoppelt und über 50 Prozent der Beiträge entfallen auf die private Altersvorsorge, dann kann man die vollen Kosten zur Berufsunfähigkeitsversicherung von der Steuer absetzen. Man muss man aber nicht nur die Beiträge, also die Kosten aus einer Berufsunfähigkeitsversicherung, bei der Einkommenssteuererklärung angeben, sondern auch Leistungen, die durch diese Versicherung bezogen werden. Je länger der Zeitraum der Rentenzahlungen ist, desto höher fällt auch die Steuer auf den Ertragsanteil aus.

Beiträge bisher auch vom Geschlecht abhängig

Bisher war es so, dass sich in bestimmten Versicherungsparten die Beiträge nach Geschlecht variiert haben und so beispielsweise in der Berufsunfähigkeits-, in der Rürup- und in der Risikolebensversicherung für Frauen teurer waren. In der Sterbegeld- und Kapitallebensversicherung dagegen waren die Beiträge oft günstiger für Frauen, da diesen ja nach statistischen Erhebungen ein längeres Leben beschieden ist als Männern.

Nun müssen spätestens ab Dezember 2012 alle Versicherer Unisex-Tarife mit anbieten. Dies wird sich insbesondere in der privaten Rentenversicherung bemerkbar machen. Besonders für Männer wird sich die Police dann nicht mehr lohnen. Spar- und Kapitalanlagen dürften dann um einiges rentabler und damit interessanter für sie werden.
In der Berufsunfähigkeitsversicherung wird sich der neue Tarif nicht so sehr auswirken. Hier ist die Höhe der Beiträge eher von der Berufswahl und dem bisherigen Gesundheitszustand des Versicherten abhängig.
Bei der Riesterrente wird sich der neue Tarif gar nicht auswirken, da diese seit ihrem Bestehen, bereits geschlechtsneutrale Beiträge erhebt.

Für den Fall der Fälle

Natürlich sichert der Staat berufsunfähige Menschen in Deutschland ab. Allerdings nur bis zu gewissen Graden. Hier muss man überwiegend zwischen drei Arten der Berufsunfähigkeit unterscheiden: Es gibt kurzzeitige Berufsunfähigkeiten, langzeitige und sogar dauerhafte Berufsunfähigkeiten. Und genau hier scheidet sich das kleine aber feine Detail der Absicherung. Eine Berufsunfähigkeit kann nur von einem Arzt festgestellt und bescheinigt werden. Auch hier gibt es aber verschiedene Stadien und Arten, in die die Unfähigkeit übergreifend unterteilt wird. Ist man beispielsweise aufgrund der gesundheitlichen Verfassung nicht mehr in der Lage den bisherigen Beruf auszuführen, heißt das nicht, dass man vom Betroffenen nicht verlangen kann, sich einen anderen Beruf zu suchen. Einen, den man trotz der vorliegenden Einschränkungen problemlos ausführen kann. Ist das der Fall, stehen dem Betroffenen keine staatlichen Unterstützungen zu – außer im Falle einer auftretenden Arbeitslosigkeit, während einer Umschulung oder während der Zeit der Arbeitsuche. Diese Leistungen könnten zum Beispiel aus Sozialgeld und aus Arbeitslosengeld bestehen.

Berufsunfähig – was nun?

Etwas anders sieht es aus, wenn man zum Teil gänzlich berufsunfähig geschrieben wird. Das könnte zum Beispiel dann der Fall sein, wenn man nur noch eine zeitlich begrenzte Tätigkeit ausüben kann. Auch hier kommt der Staat aufstockend hinzu – indem er dafür sorgt, dass der Betroffene trotz niedrigerer Lohn- oder Gehaltseinnahmen weiterhin seinen Lebensunterhalt bestreiten kann. So oder so sind die staatlichen Bezüge hier aber nicht die höchsten. Möchte man sich, und die zu versorgende Familien, also auch für den Fall einer eventuellen Berufsunfähigkeit gezielt absichern, muss man selbst vorsorgen. Zum Beispiel in Form einer freiwilligen Berufsunfähigkeitsversicherung. Denn auch die gesetzliche Rentenversicherung greift hier nur noch ein, wenn der Betroffene vor dem 2. Januar 1961 geboren wurde.

Versicherungen: Was taugen sie wirklich?

Im Bereich der freiwilligen Versicherung für den Fall einer beruflichen Unfähigkeit gibt es gravierende Unterschiede. Manche Versicherungen sind reine Risikoversicherungen, die ausschließlich beim Eintreten des Versicherungsfalles ausgezahlt werden können. Andere können mit einer Lebensversicherung oder mit einer gewöhnlichen Riester-Rente gekoppelt werden. Auch hier besteht also, neben den sonstigen Gefahren, das Risiko, an eine ungeeignete Variante zu geraten. Gleiches gilt für den Aspekt der Krankenzusatzversicherungen. Zusätzliche Bausteine wie eine Zahnzusatzversicherung sollten die richtigen Komponenten beinhalten, um finanziell wirklich sinnvoll zu sein. In Anbetracht der Vorsorgeleistungen der gesetzlichen Leistungen, ähnlich wie bei der BU, ist diese aber auf jeden Fall zu empfehlen.

Option: Familienpflegezeit

Arbeitnehmer haben seit Beginn dieses Jahres die Möglichkeit sich bis zu zwei Jahre aus ihrem Berufsleben auszuklinken, um sich um einen Angehörigen kümmern zu können. Allerdings müssen sie in dieser Zeit auf ihr Gehalt verzichten. Reduziert ein Arbeitnehmer seine Arbeitszeit aber nur um die Hälfte hat er noch Anspruch auf drei Viertel seines bisherigen Gehaltes. Auch im Anschluss, wenn er wieder voll arbeiten geht, bekommt er nur diese Höhe an Gehalt, bis das Konto wieder ausgeglichen ist. In der Pflegezeit hat der Berufstätige zusätzlich Anspruch auf die Hilfe von Pflegediensten je nach Höhe der Pflegestufe.

Voraussetzung und Kritik

Zwar ist das Gesetz verabschiedet, doch bisher gibt es noch keinen rechtlichen Anspruch auf die Familienpflegezeit.
Wer dies in Anspruch nehmen möchte, muss zudem eine Versicherung abschließen, damit der Lohnvorschuss auch im Falle von Krankheit oder Tod in jeden Fall zurück gezahlt werden kann.

Erwerbsminderungsrente

Die gesetzliche Erwerbsminderungsrente gibt es nicht in jedem Fall und wenn doch, dann fällt sie meist sehr kläglich aus. Zweifellos bleibt jedem Menschen generell der Weg zum Sozialamt offen, aber ob man und wer ihn in diesem Fall geht, ist die Frage. Um aber wirklich gegen eine (drohende) Berufsunfähigkeit abgesichert zu sein, muss man private Vorsorge treffen. Die private Berufsunfähigkeitsversicherung (BU). Oftmals werden sogenannte Kombipakete geschnürt, die dem Berufsunfähigen zum einen eine Rente sichern, den Angehörigen im Todesfall auch noch eine Entschädigung zahlen. Das Ganze nennt sich dann Risikolebensversicherungsvertrag. Finanziell günstiger sind reine BU-Versicherungen. Muss ein Versicherter z.B. keine Angehörigen versorgen, ist diese Versicherungsform sicher viel günstiger. Konkret wird dies an Rechnungsbeispielen. Was aber ebenso wichtig ist, manchmal sogar noch wichtiger als der eigentliche Preis, sind die Vertragsbedingungen für die BU. Deshalb sind die Tipps des Manager Magazins online zur BU wichtig.

Die wichtigsten Tipps zur richtigen BU

1. Abschluss in jungen Jahren, weil der Versicherungsnehmer dann eher gesund ist, die Beiträge niedrig sind und keine Risikozuschlagszahlungen geleistet werden müssen.
2. Vergleiche und Informationen sammeln. Bekommt man selbst eine Erwerbsminderungsrente, ja oder nein. Wenn ja , in welcher Höhe? Gibt es u.U. Mittel aus einer betrieblichen Rente zur Erwerbsminderung? Wie groß ist die Differenz zum realen Einkommen, wie hoch ist der Lebensstandard?
3. Enthält die BU Ihrer Wahl eine Nachversicherungsgarantie? Die nämlich lässt Ihnen Spielraum, bei der familiären Entwicklung oder dem beruflichen Aufstieg zur späteren Nachversicherung ohne erneuten Gesundheitscheck.
4. Als Beamter muss eine Dienstunfähigkeitsklausel enthalten sein. Sind Sie nämlich dienstunfähig gelten Sie dann auch als berufsunfähig.
5. Seien sie ehrlich bezüglich aller Vorerkrankungen.
6. Die BU sollte keine “Abstrakte Verweisung” enthalten; Sie können sonst zu anderer Arbeit verpflichtet werden.
7. Jährliche Beitragszahlungen sind monatlichen vorzuziehen.
8. Wählen Sie Überschussbeteiligungen in Form von Beitragsverrechnungen. Damit senken Sie die Gesamtbelastungen. Andere Formen sind schwer vorauszuberechnen wie z.B. ein Bonussystem, und Schlussüberschussauszahlungen.
9. Schauen Sie sich das Antragsformular gut an, ist es übersichtlich gestaltet, dann sind Sie bereits im grünen Bereich und haben wenig “Mogelpackung ” zu befürchten.
10. Ihre Rentenkasse teilt Ihnen jährlich mit, welche Rente Sie durchschnittlich zu erwarten haben. Diese Zahl sollten Sie immer zur Hand haben.
11. Überprüfen Sie Einsparmöglichkeiten über die Laufzeit ernsthaft, denn oft sind die Jahre zwischen Laufzeitende und Renteneintritt die schwierigsten. (Ab dem 60. Lj.)

Die besten Tarife im Test

An der Spitze der zehn besten getesteten Tarife stehen zwei Tarife der HuK Coburg, gefolgt von der Volksfürsorge und der Aachen Münchner. Auf dem 5. Platz steht die Alte Leipziger. Es folgen Delta Lloyd, die Württembergische, Cosmos Direkt, Hanse Merkur und Volkswohlbund. Immer geht es um die getesteten Policennummern, die Sie auf der Website des Magazins nachlesen können (vgl. manager-magazin.de/finanzen/geldanlage/0,2828,489496,00.html). Die Testergebnisse basieren auf der Annahme von 50000€ Todesfallschutz und 1000€ monatlicher Zusatzrente. Reihenfolge bei gleicher Bewertung erfolgt alphabetisch.

Wenn Versicherungen nicht zahlen…

So sollte man zumindest meinen. Kommt man in die missliche Lage, möchte man sicher gehen, dass die Versicherung ihr Versprechen auf Hilfe auch einhält. Leider ist dies nicht immer so. In Deutschland sind einige Versicherungen Pflicht, wie die Kfz-Haftpflichtversicherung und andere eben ein Muss, damit Geschädigte nicht auf den Kosten der Schäden sitzen bleiben, doch ob die Versicherung wirklich zahlt wird nicht kontrolliert. Während beispielsweise in den USA Versicherungsgesellschaften saftige Strafen bei Verzögerung von Zahlungen drohen, kommen die Versicherungen in Deutschland ungestraft davon. Besonders wenn es um hohe Ansprüche aus Personenschäden geht, versuchen die Gesellschaften sich um die Zahlungen zu drücken. Vielfach wird behauptet, der Geschädigte simuliert, er habe bereits eine Vorerkrankung oder einen Vorschaden gehabt oder sogar, dass gar kein Schaden vorläge. Durch die Taktik, erst den Fall hinauszuzögern, zu verschleppen und sich verklagen zu lassen, wollen sie die Versicherten wirtschaftlich zermürben. Diese benötigen in diesen Fällen viel Puste und Durchhaltevermögen, wollen sie doch noch zu ihrem Recht kommen.

Versicherungen trotzdem sinnvoll

Nun sollte man sich nicht von den Negativbeispielen dazu verleiten lassen und auf sämtliche Versicherungen verzichten. Eine Berufsunfähigkeitsversicherung ist für deutsche Arbeitnehmer ein Muss, zahlt doch der Gesetzgeber gar keine oder nur wenig Rente, sollte es zu einer Berufsunfähigkeit kommen. Auch Freiberufler und Selbständige bedürfen eines Versicherungsschutzes, ist doch hier aber eher eine Dread-Deasise-Police angebracht.

Versicherungen für Familienväter

Aus Sicht vieler Fachleute gehören einerseits die Absicherung und die Vorsorge als zwei wichtige Säulen zu einem vernünftigen Vorsorgekonzept. Auf der einen Seite muss die Sicherheit des Kindes und der Familie mit Unfall- und Haftpflichtversicherung gesichert werden. Die Absicherung der Familie vor Krankheit oder Berufsunfähigkeit rundet das Vorsorgekonzept ab.

Wichtige Versicherungen für die kleinen Katastrophen des Alltags sind die Krankenversicherung und die Unfallversicherung. Die Versicherungen unterstützen bei Krankheit oder einem Unfall und bieten finanziellen Schutz vor zusätzlichen Kosten. Eine private Haftpflichtversicherung gehört ebenfalls zu den wichtigen Versicherungen, denn sie schützt vor Schadensersatzverpflichtungen wie zum Beispiel der Ersatz eines zerbrochenen Fensters oder eines Lackschadens.

Die Risikoversicherung ist ein wichtiger Bestandteil

Oft sind Familienväter die Allein- oder Hauptverdiener einer Familie. Fallen Sie wegen Krankheit aus, kommt zur emotionalen Belastung der Familie schnell die finanzielle Unsicherheit. Um die Familie im Falle einer Berufsunfähigkeit finanziell zu schützen, ist der Abschluss einer Berufsunfähigkeitsversicherung notwendig. Schon beim Abschluss sollten Sie darauf achten, dass die vereinbarte Rente hoch genug ist, um den Alltag der Familie zu finanzieren. In regelmäßigen Abständen sollten Sie die Police überprüfen lassen und gegebenenfalls die Rente Ihrem Verdienst anpassen.

Als Familienvater müssen Sie auch Vorsorge für den Fall treffen, dass Ihr Leben durch Unfall oder Krankheit bedroht sein kann. Eine ausreichende Absicherung gegen das Todesfallrisiko muss beachtet werden. Mit einer Risikolebensversicherung mit eingeschlossener Berufsunfähigkeitsrente können Sie relativ kostengünstig ausreichend Vorsorge für Ihre Familie treffen.

Vorsorge ist wichtig

Ein Unfall oder eine Krankheit können das Leben einer Familie schnell in finanzielle Schwierigkeiten bringen. Fällt Ihr Verdienst als Familienvater weg, wird die Bezahlung von Miete, Strom und Lebensmitteln schnell schwierig und Schulden können entstehen. Erspartes ist schnell aufgebraucht und staatliche Hilfen sind oft niedrig und können den gewohnten Lebensstandard nicht erhalten. Deshalb sorgen Sie für sich und Ihre Familie vor. Neben Kranken-, Unfall- und Haftpflichtversicherung ist die Vorsorge für den Krankheits- oder Todesfall sehr wichtig. Lassen Sie sich gut beraten und die Produkte genau erklären. Die Leistungen der Versicherung im Krankheitsfall sollten relativ früh einsetzen, um Ihre Familie optimal zu schützen und den Verdienstausfall abzufangen.

Höheres Risiko für Steuersünder

Das Risiko aufzufliegen ist seit 2005 ebenfalls drastisch gestiegen. Damals wurde den Steuersündern noch einmal Amnestie gewährt. Wer diese Chance nicht genutzt hat und Millionenbeträge an den Fiskus vorbei geschleust hat, muss nun damit rechnen ins Gefängnis zu kommen. Immer wieder verpfeifen Großbanken in der Schweiz Steuerhinterzieher und auch die Anzahl an Kontenabfragungen durch die deutschen Behörden ist gestiegen. Zudem strebt Deutschland ein Doppelbesteuerungsabkommen mit der Schweiz an, welches die deutschen Behörden dazu berechtigen würden auch dort Nachforschungen anzustellen.

BGH will keine Milde walten lassen

Steuersünder, die nun doch noch auf den rechten Weg zurück finden wollen und die hinterzogenen Steuern zurückzahlen, dürfen nicht mit milderen Strafen rechnen. Die Höhe der Strafe wird allerdings eine Einzelfallentscheidung bleiben.

In diesem Fall riskiert man jedoch in vielen Situationen eine Unterversicherung. Die Stiftung Warentest kam bei ihrer Untersuchung im Jahr 2011 zu einem weitgehend erfreulichen Ergebnis. So konnten zahlreiche Versicherungen die Tester überzeugen. Bei der Auswahl einer entsprechenden Absicherung sollte man sich in jedem Fall an den Ergebnissen der Stiftung Warentest orientieren. Allerdings muss auch an dieser Stelle darauf geachtet werden, dass die Ergebnisse nur eine Orientierung sein könnten.

Von der Stiftung Warentest wurden 2011 insgesamt 32 Tarife mit der Note „sehr gut“ ausgestattet. Als Testsieger konnte sich der Tarif SBU BU F/M durchsetzen. Er wird von der Aachen Münchener angeboten und wurden von den Experten der Stiftung Warentest mit der Note 0,7 bewertet. Dahinter reihen sich gleich mehrere Angebote von unterschiedlichen Versicherern ein. Dazu gehören die Berufsunfähigkeitsversicherungen von Huk24, Provinzial Rheinland und Hansemerkur. Auch die Tarife von VHV und VGH konnten im Test der
Experten punkten.

Unterschiede zwischen Beamten und Angestellten

Zudem muss man hierzulande zwischen der Berufsunfähigkeit für Angestellte und der Dienstunfähigkeit für Beamte klar unterschieden, da in beiden Fällen andere Regelungen gelten. Man spricht von Berufsunfähigkeit bei einem Angestellten, wenn dieser dauerhaft nicht mehr in der Lage ist, seinen Beruf auszuüben. Beim Beamten handelt sich hingegen um eine Dienstunfähigkeit, wenn dieser dauerg´haft nicht mehr als Beamter arbeiten kann.
Als Folge der Berufsunfähigkeit erhält ein Angestellter eine Berufsunfähigkeitsrente, ein Beamter erhält hingegen bei Dienstunfähigkeit ein Ruhegehalt.

Was die Höhe des Ruhegehalts anbelangt, so hängt diese von der Höhe des letzten Einkommens sowie von den Arbeitsjahren des Beamten ab. Beamte müssen keine Beiträge für eine Dienstunfähigkeitsversicherung zahlen. Vielmehr kümmert sich hier der Dienstherr um die Absicherung. Für Beamte auf Probe und Beamte auf Widerruf gelten zudem besondere Regeln. Der amtsunabhängige Mindestbetrag des Ruhegehalts beträgt 65 Prozent der Gehaltsstufe A4. Der amtsabhängige Mindestbetrag des Ruhegehalts beträgt hingegen 35 Prozent der aktuellen Besoldungsstufe des dienstunfähigen Beamten.

Die Beamtenklausel

Problematisch beim Ruhegehalt von Beamten ist die Tatsache, dass es bis zu fünf Jahren dauern kann, bis der Beamte sein Ruhegehalt nach Eintritt der Krankheit erhält. Für diese Zwischenzeit ist es also sehr sinnvoll, wenn der Beamte selber privat vorsorgt. Dies kann dadurch geschehen, dass der Beamte eine Berufsunfähigkeitsversicherung abschließt. Man sollte unbedingt darauf achten, dass die Berufsunfähigkeitsversicherung eine Beamtenklausel erhält. Die Beamtenklausel besagt, dass die Feststellung der Dienstunfähigkeit auch ausnahmslos als Feststellung der Berufsunfähigkeit gilt. Gibt es keine solche Klausel im Vertrag, so kann es sein, dass die Versicherung die Ansicht vertritt, dass der Beamte zwar dienst-, aber nichts berufsunfähig ist.